Pourquoi inclure la fiscalité dans votre transformation financière ?

Alors que les organisations s'efforcent d'accroître leur rentabilité, nombre d'entre elles modernisent leurs systèmes financiers (ERP et/ou EPM). Les fonctions fiscales ont ainsi l'occasion d'améliorer la qualité des données et l'efficacité opérationnelle. Les transformations financières se produisent généralement tous les 10 à 15 ans, ce qui en fait une occasion rare d'optimiser vos systèmes.

Impliquer votre fonction fiscale dès le début d'une transformation financière peut changer la donne. Un système ERP optimisé sur le plan fiscal permet de mettre en œuvre des stratégies et des processus fiscaux plus efficaces, en offrant un accès plus rapide à des données précises. L'intégration de la fiscalité à l'aide d'un ensemble hybride de compétences technologiques et fiscales peut générer une valeur ajoutée, réduire le risque global et découvrir des opportunités ou des avantages potentiels. Ces avantages se prolongent bien au-delà de la phase initiale de mise en œuvre.

Existe-t-il des avantages potentiels en termes de trésorerie ?

Une planification proactive grâce à un accès rapide à des données précises peut contribuer à réduire la trésorerie globale et le taux d'imposition effectif (TEI) de votre organisation. Par exemple, il est possible de réaliser des économies de TVA et d'optimiser les indemnités d'usure. L'analyse des données et les rapports d'exception permettent d'identifier les anomalies, les tendances ou les erreurs, réduisant ainsi le coût de gestion des processus fiscaux au jour le jour. Cela peut à son tour conduire à une réduction des besoins en équivalents temps plein (ETP) pour la comptabilité et la conformité fiscales. L'amélioration de la gestion des flux de trésorerie est un autre avantage, car une gestion efficace de la fiscalité par le biais des systèmes ERP/EPM permet d'améliorer les prévisions et la planification. Cela permet d'optimiser les flux de trésorerie en comptabilisant avec précision les dettes fiscales et les remboursements, et la fonction fiscale peut être en mesure de mieux identifier les crédits de R&D dans les juridictions qui disposent de telles réglementations.

Et qu'en est-il des gains d'efficacité ?

Il a été démontré que l'intégration de la fiscalité dans votre transformation financière peut permettre d'économiser 15-20% du temps total consacré aux processus de reporting et de conformité, chaque année. L'automatisation des calculs et des rapports fiscaux dans le système ERP/EPM permet d'améliorer l'efficacité et de libérer les équipes financières et comptables pour qu'elles se concentrent sur des tâches stratégiques plutôt que sur la saisie manuelle de données. Le fait de disposer de données fiscales précises et facilement accessibles permet également de réduire les coûts d'audit, ce qui rend les audits plus fluides et moins chronophages. Les logiciels ERP/EPM offrent des capacités de reporting fiscal personnalisables, permettant aux entreprises de générer des rapports complets adaptés aux exigences réglementaires et aux besoins internes. Le maintien d'une source unique de vérité pour tous les processus fiscaux signifie moins de travail pour les processus fiscaux en aval.

En même temps, soutenir l'atténuation des risques fiscaux

L'intégration de la fiscalité dans votre transformation financière permet également d'atténuer les risques fiscaux. Les contrôles fiscaux automatisés et intégrés permettent d'améliorer l'exécution et l'efficacité opérationnelle, avec des journaux d'audit clairs des transactions et des ajustements fiscaux. Cela réduit le temps nécessaire à la clôture financière et fiscale, et l'accès rapide aux données permet de remédier rapidement aux changements de législation ou aux audits. En outre, l'élimination de la nécessité d'extraire les données de l'ERP/EPM pour les processus en aval réduit le risque d'erreur humaine. La rationalisation des processus fiscaux améliore la conformité aux réglementations fiscales, réduisant les erreurs, les pénalités et les atteintes à la réputation.

Extension à la budgétisation et aux prévisions

L'intégration de la fiscalité dans votre ERP/EPM permet une meilleure prise de décision. Les données et analyses fiscales en temps réel permettent aux décideurs de mieux comprendre les implications fiscales, ce qui facilite la prise de décisions stratégiques éclairées, l'identification des tendances en temps opportun, des prévisions plus précises et une plus grande capacité à s'aligner sur la stratégie de l'organisation.

La fiscalité n'est pas un domaine autonome

La fiscalité est un processus en aval de la finance et interagit avec tous les processus financiers, notamment Record to Report, Procure to Pay, Order to Cash et Hire to Retire. Il peut être difficile et coûteux de configurer rétrospectivement les systèmes financiers pour une déclaration fiscale optimale. Après la mise à niveau ou la mise en œuvre, le centre d'excellence informatique ou les fonctions financières peuvent être réticents à la reconfiguration. Si vous parvenez à justifier une analyse de rentabilité fiscale, celle-ci nécessitera probablement un budget propre, plutôt que d'être incluse dans le budget de transformation financière.

Et si ce n'est pas le cas ?

Les risques potentiels liés à l'absence d'intégration de la fiscalité dans votre transformation financière sont notamment le manque d'accès en temps voulu aux données détaillées nécessaires à la conformité fiscale et au reporting, les erreurs d'exportation des données des systèmes sources vers Excel ou d'autres solutions en aval, et les erreurs humaines dans les calculs manuels de la fiscalité. Les retards dans la réponse aux demandes d'audit ou aux changements législatifs, l'absence de piste d'audit et l'incapacité à s'adapter à la croissance de l'organisation sont d'autres préoccupations. Les difficultés à analyser et à traiter avec précision de grands volumes de données et les capacités limitées d'analyse des données peuvent conduire à une mauvaise aide à la décision. Cela augmente le risque d'intérêts et de pénalités, ainsi que l'atteinte potentielle à la réputation.

En définitive, ne pas configurer correctement la fiscalité dans votre transformation financière peut s'avérer coûteux à long terme.